ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РФ
Пермский институт (филиал) Российского государственного
торгово-экономического университета
Кафедра Экономического анализа и статистики
Контрольная работа по курсу
«Деньги, кредит, банки»
Тема: « Формы и виды денег, их характеристика»
Выполнила:
студентка группы БЗ-22
Кузнецова А.Н.
Проверила:
Васильева Ирина Юрьевна
Дата проверки _______
Оценка _____________
Подпись ____________
Пермь – 2010
Введение………………………………………………………………………………..3
Предшественники денег………………………….……………………....…4
Товарные деньги и их формы………………………………………………6
Полноценные деньги и их формы………………………………………….8
Неразменные деньги и их формы…………………………………………14
Формы и виды денег, их характеристика…………………………………………4
Список использованной литературы…………………………………….............24
Введение
Актуальность данной темы достаточно очевидна, так как в нашей жизни мы сталкиваемся с формами и видами денег в повседневной жизни.
Возникновение денег произошло на основе развития товарного производства и обмена. Наиболее ранней формой товарного обмена был непосредственный обмен товаров друг на друга. Например, 10 пудов зерна обменивалось на одну овцу. Этот обмен можно выразить формулой: Т - Т (товар - товар).
Впоследствии на основе углубления разделения труда обмен усложнялся. Товаропроизводители стали обменивать на свой товар не какой-то один, а множество разных товаров, изготовляемых разными людьми. Это породило и усиливало затруднения и противоречия в процессе обмена.
Противоречия, возникавшие в обмене в результате его развития, первоначально разрешались тем, что из всех товаров выделялись товары особого рода - всеобщие эквиваленты всех товаров. Такими эквивалентами в разных странах служили разные вещи: соль, чай, ракушки, меха, скот и др. Посредством их противоречие обмена получало форму своего существования.
Выделение товаров - всеобщих эквивалентов явилось закономерным этапом в развитии товарного обмена. С их появлением изменилась и формула товарного обмена: Т - В - Т (товар - всеобщий эквивалент - товар). В дальнейшем роль товара - всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами (золотом и серебром), поскольку именно эти товары были лучше всего пригодны для выполнения функций всеобщего эквивалента. Они не портились при длительном хранении, не теряли потребительной стоимости при делении и сложении из разных частей, в небольших объемах содержали достаточно большие количества стоимости, использовались большинством людей как потребительные стоимости.
Закрепление функций товара - всеобщего эквивалента за золотом (серебром) и означало возникновение денег. Деньги появились как товар особого рода, за которым закреплена роль всеобщего эквивалента других товаров. Золото и серебро были первыми деньгами.
Целью работы является изучение форм и видов, их характеристик.
Формы и виды денег, их характеристика
Предшественники денег
Эволюция товарных отношений, обусловленная непрерывным движением общественно-экономических формаций, приводит к развитию новых форм обмена. Поскольку в процесс обмена вовлечены все члены общества, выбор средства обмена должен быть общепризнанным. Обычно люди принимают в качестве средства обмена такое благо, которое обеспечивает наименьшие издержки его использования в данном качестве. Кроме того, всеобщее признание определенного блага в качестве средства обмена зависит от его способностей удовлетворять основным денежным свойствам, которыми являются долговечность, делимость, портативность, стандартизированностъ, узнаваемость.
Первым шагом на пути появления денежной формы обмена была бартерная форма. Бартер представляет собой прямой обмен товара или услуги на другой товар или услугу.
Система обмена, в которой индивид, имеющий потребность в товарах или услугах, должен найти другого индивида, желающего предоставить свои товары и услуги в обмен на товары и услуги первого, называется системой чистого бартера. Другими словами, индивид, имеющий товар А, желающий его продать и купить товар Б, должен найти другого индивида с товаром Б, который хочет его продать и приобрести, соответственно, товар А.
Неудобства системы чистого бартера заставили людей искать другие способы обмена. Одним из них является организация специальных мест торговли, на которых представлены товары и услуги.
Система обмена, при которой индивиды на постоянной основе обменивают товары и услуги непосредственно на другие товары и услуги, получила название системы торгового бартера. Учреждение специализированных торговых площадок позволило потенциальным покупателям заранее знать, где можно найти продавцов конкретных товаров. Хотя данный способ обмена снижает остроту проблемы двойного совпадения потребностей, он не снимает ее полностью, так же как не исключает и связанных с ней расходов. Конкретный индивид знает, что именно он найдет на определенном обменном пункте, но он не всегда знает, какой товар (услугу) продавец захочет получить в обмен.
Системе чистого бартера присущи три основных недостатка:
Отсутствует способ сохранения общей покупательной способности. Бартер позволяет сберегать только конкретную покупательную способность товара, которая может упасть в результате физических изменений товара; модификации потребительских вкусов или ситуации на товарном рынке;
Нет единой меры стоимости. В условиях бартерной экономики индивид должен выражать цену любого товара или услуги в количествах всех других товаров или услуг;
Не сформирован масштаб цен, т. е. отсутствует определенная единица платежа для использования, например, в срочных контрактах. Ко времени исполнения платежа рыночная цена согласованных товаров или услуг может измениться.
Понятие вида и формы денег. При анализе видов и форм денег рассматриваются готовые результаты их эволюции, дифференциации содержания выполняемых общественных работ по функциям. Иными словами, в основе выделения различных видов денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций.
Видом денег называется подразделение денег по природно-функциональному признаку. Принято выделять три основных вида денег:
товарные деньги, 2) полноценные деньги, 3) неразменные деньги.
В рамках вида денег выделяются денежные формы.
Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электронные деньги.
Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выделить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты; как чеки, пластиковые карты и т. д.
Товарные деньги и их формы
Большинство видов денег, использовавшихся на ранних стадиях развития общества, представляли собой вещные денежные знаки, или товарные деньги.
Товарные деньги - это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости. Выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался признанием за таким товаром важных потребительских свойств. Кроме того, на вид общественного богатства, используемого обществом в качестве денег, в значительной степени влияли технические возможности и предпочтения в области торговых отношений.
Можно выделить три основных подвида товарных денег:
анималистические (от лат. animal- животное). В их состав включаются животные и изделия из них. К данному подвиду товарных денег относились скот, меха, раковины, кораллы и т. д.;
гилоистические (от лат. hyle- вещество). В их состав включаются полезные ископаемые и металлы, а также орудия труда из них. К данному подвиду товарных денег относились камни, металлы, соль, янтарь и т.д.;
вегетабилистические (от лат. vegetabilis - растительные). Это растения и их плоды. К третьему подвиду относились зерно, плоды деревьев, табак и т.д.
На рис. 1 представлена условная классификация товарных денег
Подвиды денег
Формы денег
Рис. 1 Классификация товарных денег.
Формирование вещных денег привело к тому, что денежные товары обрели дополнительную специфическую потребительную стоимость. Экономический агент, принимавший вещные деньги, не собирался их потреблять. Поэтому стала возможной замена полноценных денежных знаков неполноценными. Неполноценными деньгами называются такие деньги, номинальная стоимость которых превышает их реальную (товарную) стоимость. Примером неполноценных денег могут являться морды куницы, которые использовались в качестве денег у лесных народов.
Несовершенство вещных денег заключалось в их слабой делимости и недостаточной транспортабельности. Когда люди стали добывать и обрабатывать металлы, было выявлено, что они обладают рядом свойств, делающих их более подходящим товаром для использования в качестве денег. Металлические деньги в большей степени узнаваемы, долговечны и более транспортабельны по сравнению с другими типами товарных денег. Одно из первых упоминаний об использовании металлических денег относится к 1000-500гг. до н. э., когда в Китае в качестве денег стали использовать орудия труда (плуги, ножи, мотыги), сделанные из различных металлов. Обычно в качестве денег использовался металл, который имелся в распоряжении населения в данном регионе (медь, золото, серебро).
Товарные металлические деньги выступали в трех основных формах. Первые металлические деньги были в форме орудий труда и, как правило, делались из меди. С течением времени, когда добыча металла увеличилась, из него стали изготавливать не только орудия труда, но и украшения, которые производились, как правило, из драгоценных металлов и были второй формой металлических денег. Третьей формой металлических денег был золотой песок (см. рис.1).
3.1. Понятие и классификация форм и видов денег
3.2. Товарные деньги
3.3. Полноценные деньги их природа виды и свойства
3.4. Неполноценные деньги и их свойства
3.5. Кредитные деньги
3.1. Понятие видов и форм денег
Деньги – это историческая категория, появившаяся на определенном этапе развития цивилизации и используются на земле примерно 7 тысячелетий. Поэтому при анализе видов и форм денег рассматриваются результаты их эволюции и различия в наборе выполняемых ими и доминирующих функций. В современных условиях необычайно усложнились формы и виды денег, что приводит к большим разногласиям в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами. Поэтому классификация видов и форм денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака форм денег считают:
1. Полноценные (реальные) деньги, которые, в свою очередь подразделяют на следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты, драгоценные камни.
2. Неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды: субституты денег (банкноты ЦБ, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до востребования)
3. Суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги)
1. товарные деньги (скот, меха, зерно, раковины, рабы и т.д.);
2. полноценные деньги (слитки, монеты, банкноты с полным или частичным покрытием);
3.Неполноценные (неразменные) деньги (бумажные, депозитные (векселя, чеки, пластиковые карты) и электронные деньги).
В рамках вида денег выделяются денежные формы.
Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электронные деньги.
Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выделить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты; как чеки, пластиковые карты и т.д.
Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги (money) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся: мерой стоимости; средством обмена; удобной формой накоплений; средством платежа и выступающий в форме мировых денег .
Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с тем нельзя отрицать и другое определение денег, обусловливающее эволюцию развития денег и денежного обращения.
Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса, «кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.
Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и форм денег (табл. 3.1).
Таблица 3.1
Классификация видов и форм денег
|
Виды денег |
Формы денег |
|
Товарные деньги |
Скот, меха, раковины, животные, рабы и т.д. |
|
Полноценные деньги |
§ Золотые и серебряные слитки § Золотые и серебряные монеты |
|
Неполноценные деньги |
Казначейские билеты, банкноты, билонная монета |
|
Квазиденьги |
По методологии Международного валютного фонда — это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги — основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть |
Формы денег
Деньги — историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства. В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм (рис. 1.3).
Рис. 1.3. Формы денег
Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.
3.2.Товарные деньги
Товарные деньги — это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости. Можно выделить три основных подвида товарных денег:
- анималистические (от лат. animal— животное). В их состав включаются животные и изделия из них (скот, меха, раковины);
- гилоистические (от лат. hyle— вещество). В их состав включаются полезные ископаемые и металлы, а также орудия труда из них (камни, металлы, соль, янтарь и т.д.);
- вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные). Это растения и их плоды. (зерно, плоды деревьев, табак и т.д.) см. рис № 1.
Рис. 1 Классификация товарных денег.
Несовершенство товарных денег заключалось в их слабой делимости и недостаточной
транспортабельности. Когда люди стали добывать и обрабатывать металлы, было
выявлено, чо они обладают рядом свойств, делающих их более подходящим товаром
для использования в качестве денег. Металлические деньги в большей степени
узнаваемы, долговечны и более транспортабельны по сравнению с другими типами
товарных денег.
3.3.Полноценные деньги их природа виды и свойства
Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячилетий до новой эры когда среди различных товаров используемых на рынке в роли главных предметов обмена выделился один в качестве всеобщего эквивалента Им стали благородные металлы – серебро и золото единицей счета- вес В итоге примерно 400 лет золото вытесняло серебро Так утвердилась первая форма денег: полноценные или действительные деньги Полноценные (действительные) деньги — это вид денег, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом
Отличительным свойством полноценных денег является наличие внутренней весьма высокой стоимости определяемой затратами общественного труда на их изготовление С этим свойством связаны следующие их характерные черты
1) Соответствие номинала реальной стоимости;
2) Неподверженность обесценению за исключением экстраординарных случаев;
3) Возможность физического использования как и любого другого товара.
4) Природа полноценных денег - товарная Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативности, однородности, износостойкости; делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения и т. д.Основными формами полноценных денег являются: 1) слитки; 2) монеты; 3) банкноты. (см. рис. 2)
Рис. 2 Классификация полноценных денег.
1. Слитки. Первые полноценные деньги выпускались в форме слитков (проволоки, пластины и др.). Для того чтобы преодолеть неудобства, связанные с определением количества и качества металла, содержащегося в слитке, стали клеймить, удостоверяя чистоту металла и его вес. Недостатками металлических полноценных денег в слитках являлись слабая делимость и ограниченная транспортабельность.
2. Монеты . были первым достаточно универсальным платежным средством. Поскольку их качество и вес удостоверялись пробой, они были узнаваемы, долговечны, делимы и транспортабельны. Круглая форма монеты оказалась самой удобной. Поскольку весовое содержание первых монет совпадало с отчеканенным на них номиналом, нередко наименование весовой единицы повторялось в денежной, например гривна, фунт, марка (полфунта). В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленная пополам -рубль.
Монеты были подобны флагу. Они служили символами могущества. Первым государем, изобразившим свой профиль на монете, был Александр Македонский. По мере образования национальных государств монетная чеканка стала исключительной привилегией правительств и получила название монетной регалии. Монетная регалия — это монопольное право государства чеканить неполноценную монету.
3. Банкноты(банковские кредитные деньги) . С расширением объемов товарного производства и ростом обменных операций полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому возникла потребность во введении новой формы денег — банкнот, которые являлись представителями полноценных денег. Первые европейские банкноты в 1661г. выпустил банк Швеции. Банкноты, эмиссия которых регламентировалась государством, появились в Англии в 1694г.
Банкноты выполняли функцию средства платежа в сфере оптового товарообмена, розничная торговля обслуживалась монетными деньгами. Банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.
В зависимости от обеспечения выделяли три вида банкнот:
а) Банкноты с полным покрытием имели полное прямое покрытие, разменивались на золото в неограниченном количестве (разменный курс был рыночным), эмитировались частными и государственными банками в неограниченном количестве, встроенным лимитом такой эмиссии был официальный золотой запас;
б) Банкноты с частичным покрытием имели прямое обеспечение, которое состояло из драгоценных металлов и векселей, обменивались на золото в не ограниченном количестве (курс обмена был ниже номинала), эмитировались государственным банком, деятельность которого ограничивалась институтом эмиссионного права.
в) Банкноты без покрытия
не имели
прямого обеспечения, их размен на монеты не производился, они признавались
государственным долгом; право эмиссии дополнительных денежных знаков
сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону
повышения.
Со временем банкноты эволюционировали от
первой формы к третьей Их постепенная смена была следствием непрерывной
эмиссии, что при ограниченности официальных золотых резервов приводило к
невозможности размена всех выпущенных банкнот на золото. В 1976 г.
демонетизация золота
была закреплена международными договоренностями.
Банкноты окончательно трансформировались в неразменные бумажные деньги. (см.
рис.2).
С углублением товарно-денежных отношений полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за все большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота становилось все труднее его обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой форме денег- к неполноценным деньгам(не разменным на золото), другими словами, заменителям денег, знакам денег.
3.4.Неполноценные деньги и их свойства
Не полноценные (неразменные на золото) деньги представляют собой денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Неполноценные деньги утрачивают товарную природу, не обладают собственной внутренней стоимостью. Несмотря на существенные расходы на изготовление всей массы неполноценных денег, затраты на производство каждой бумажно - денежной единицы незначительны по сравнению с ее номиналом. Например 100долларовая банкнота США обходится в 4цента. Поэтому в отличие от полноценных денег общепризнанность неполноценных денег обеспечивается не их внутренней стоимостью, а доверием экономических агентов к их эмитенту и тем что они узаконены государст вом. Неполноценные деньги подвержены обесценению. Их физически невозможно использовать как товар.
В условиях параллельного обращения с золотыми деньгами неполноценные деньги являлись знаками (представителями) золота. После демонетизации золота неполноценные деньги представляют собой знаки, представители стоимости товаров, находящихся в обращении. Можно выделить три основные формы неразменных денег: (см. рис.3)
1. Бумажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством
2. Депозитные деньги, выпускаемые депозитными институтами
3. Электронные деньги, выпускаемые специализированными финансовыми институтами.
Различия между ними носят целевой характер. Как правило, наличные и электронные деньги эмитируются для потребительских нужд. Депозитная эмиссия имеет иной характер: депозитные деньги даются на время для производственных нужд. Поэтому последствия эмиссий разных видов денег также различны. Все формы неразменных денег предусматривают юридическую ответственность за отказ от исполнения взятых денежных обязательств...
Рис. 3 Классификация неразменных денег.
Бумажные деньги возникли в результате металлического обращения как заменители серебряных или золотых монет. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходилось государству и стало невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками способствует экономии издержек обращения.
Природа бумажных денег состоит в том, что они не имеют самостоятельной стоимости, поскольку затраты на их печатание незначительны по сравнению с выражаемой ими стоимостью товаров. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены из бумаги а то что они обычно выпускаются государством для покрытия своих расходов.
Сущность бумажных денег заключается в
том, что эта денежные знаки выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и
обычно неразменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.
Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками: неразменностью,
наличием принудительного курса и беспроцентностью. В настоящее время
значительная часть неразменных денег в развитых странах выпускается в форме
наличных денег.
На протяжении второй половины XX в. значение бумажных денег в качестве средства платежа в развитых странах неуклонно снижалось. Это было связано с повсеместным замещением в платежном обороте наличных денег депозитными деньгами.
Депозитные деньги – это частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями и физ. лицами в кредитных организациях. В их основе лежит депозит – временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке. Эти записи благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. В настоящее время депозитные деньги чаще всего появляются путем внесения наличных денег в кассу банка и открытия текущих банковских счетов. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам.
Чеки. представляют собой денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чеки используются физическими и юридическими лицами для взаимных расчетов. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другой кредитный институт, в котором помещен счет плательщика. Чеки можно подразделить на:
Именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому);
Ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту);
Предъявительские (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека).
Пластиковая карта
— это
именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной
организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета
владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по
безналичному расчету.
Можно выделить три основных функции пластиковой карты:
1) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных
денег в обороте;
2)
выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении долгов во
взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;
3) служит инструментом получения денег с расчетного счета практически в любое
время.
Электронные деньги - деньги на счетах компьютерной памяти банков, движение которых осуществляется с помощью специального электронного устройства. Электронные деньги имеют кредитную основу, выполняют функции средства платежа, обращения накопления. Основой их выпуска являются наличные и безналичные деньги. Инструментом электронного доступа являются платежные карты, электронные чеки, дистанционный банкинг. К основным причинам их создания относятся желание снизить трансакционные издержки денежного обращения и электронный сеньораж (доход от эмиссии денег).
Сущность электронных денег можно рассматривать с двух сторон: как предоплаченный финансовый продукт и как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента . Электронные деньги несвязанны с каким-либо счетом в финансовом учреждении являются беспроцентным обязательством их эмитента, поэтому их не следует рассматривать как разновидность депозитных денег.
В любой хозяйственной системе можно выделить три качественно несводимых друг к другу компоненты:
- - вещи;
- - социально-экономические отношения;
- - информация.
В рыночной экономике каждая компонента порождает адекватные ей типы, виды и формы денег (рис. 1.1).
- - вещные;
- - институционализированные;
- - цифровые.
Рис. 1.1.
При классификации видом денег называется подразделение денег с учетом их природно-функциональных признаков. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег. С одной стороны, характеристика видов денег предполагает обращение к готовым результатам их эволюции, с другой - полное определение сущности видов может быть отражено лишь в развитии, т.е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать различные переходные виды и формы денег.
В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные и неполноценные. При этом основное внимание уделяется характеристике внутренней природы денег.
К полноценным деньгам относятся такие, которые обладают покупательной способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных денег являются товарные и металлические деньги.
Товарные деньги представляют собой реальные товары, выступающие в качестве всеобщего товара-эквивалента. Стихийный выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался универсализацией его потребительной стоимости.
Металлические деньги представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла. Валютный металл - материал основной денежной единицы (медь, серебро, золото).
Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которой формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных денег определяется условиями их воспроизводства.
Как уже было показано, эволюция видов денег вместе с общим прогрессом типов экономики приводит к последовательному замещению их товарной стоимости стоимостью представительной, а представительной стоимости - доверительной стоимостью.
Неполноценные деньги - это такие деньги, которые не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены на два подвида:
- 1) обеспеченные;
- 2) необеспеченные деньги.
Выпуск неполноценных денег в оборот приносит эмитенту доход, который называется эмиссионным доходом или сеньоражем. Он исчисляется как разность между номиналом выпущенных денег и расходами на их производство.
Экономическая и военная мощь США во многом держится за счет эмиссии доллара в качестве мировой резервной валюты и присвоения глобального сеньоража, размер которого составляет около полутриллиопа долларов в год, что позволяет финансировать военных расходы за счет остального мира. В Российской Федерации величина сеньоража оценивается в сумме от 15 до 30 млрд долл, в год.
Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные деньги являются представителями полноценных денег (часто их определяют как кредитные деньги, разменные деньги). Они имеют покупательную способность не вследствие собственной товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость - мера покупательной способности, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие возможности обмена на полноценные деньги.
Необеспеченные деньги не имеют товарного обеспечения и не обмениваются на валютные металлы по твердо установленному курсу (часто их определяют как неразменные деньги). Они являются деньгами вследствие процесса институционализации, всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов вследствие установившихся традиций или законодательной деятельности. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира не обеспечены ничем, не являются ни долговыми, ни кредитными обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость - это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.
Мера замещения покупательной способности необеспеченных платежных требований, т.е. единство качественной и количественной определенности денег, - это мера, в какой эмитент (государство) способен выставить свои платежные требования, сохраняя стабильность их покупательной способности и поддерживая в роли денег неразменных на полноценные деньги, определяется законом количества денег, необходимых для хозяйственного оборота.
В условиях глобализации мировой экономики важнейшим проявлением доверительной стоимости необеспеченных денег становится валютный курс.
В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются: на фидуциарные, денежные суррогаты и фальшивые деньги.
Фидуциарные (картальные 1 , фиатные ) деньги - такой вид денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. Современные деньги являются символическими, декретированными, т.е. они способны выполнять функции денег лишь постольку, поскольку государство обеспечивает и гарантирует их своим авторитетом и властью . Например, п. 1 ст. 75 Конституции Российской Федерации гласит: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются».
Противоположностью фидуциарных денег являются денежные суррогаты.
В тех ситуациях, когда покупательная способность необеспеченных денег резко понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты.
Денежные суррогаты - вид денег, обладающий внутренней, представительной или доверительной стоимостью, но их обращение не имеет правовых оснований в национальной экономике, они не являются законным платежным средством.
Классификация типов и видов позволяет точнее раскрыть многообразие форм денег.
Формы денег. Если в основе выделения видов денег лежит развитие их содержания, то в основе разграничения различных форм денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Их самая общая классификация связана с разделением на две группы: наличные и безналичные деньги.
Наличные формы денег - это денежные знаки , имеющие чувственно воспринимаемое символическое выражение. Денежные знаки могут относиться и к полноценным, и к неполноценным видам денег. Наличные формы денег могут быть:
- - товарными;
- - металлическими;
- - бумажными.
В развитых странах трансакции наличными составляют 70-75% (как правило, мелкие платежи осуществляются наличными, и их количество велико), в Российской Федерации этот показатель намного выше .
Безналичные формы денег - это записи по счетам, характеризующие движение рыночных форм универсальных требований на долю богатства общества. Ранее такие записи осуществлялись на бумажных носителях, с изменениями в технике и технологиях банковского дела их стали осуществлять на электронных носителях. Эти записи получили название цифровых денег. Движение безналичных денег обслуживают различные платежные инструменты.
Платежный инструмент - это документ, позволяющий его держателю перемещать безналичные деньги при совершении платежей. Примерами платежных инструментов могут служить чеки, банковские пластиковые карты.
Формы товарных денег. В большинстве случаев деньги, использовавшиеся на ранних стадиях развития экономики, представляли собой товарные деньги в форме вещных денежных знаков. Можно выделить следующие основные формы товарных денег:
- - анималистические (от лат. animal - животное), в состав которых включаются животные и изделия из них. К этому подвиду товарных денег относились: скот, меха, ракушки, кораллы и т.д.;
- - гилоистические (от лат. hyle - вещество), в состав которых включаются полезные ископаемые и металлы. К этому подвиду товарных денег относились: драгоценные камни, янтарь, металлы, соль и т.д.;
- - вегетабилистические (от лат. vegetabilis - растительные), в состав которых включаются растения и их плоды. К этому подвиду относились: плоды деревьев, зерно, листья брикеты чая, листья табака и т.д.
Товарные деньги возникают стихийно, их появление обусловлено техническими потребностями товарного обращения, они не являются деньгами, эмитируемыми центрами политической или религиозной власти.
Формы металлических денег. Металлические деньги - разновидность товарных денег, они представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла (железа, меди, бронзы, серебра, золота). Валютный металл - металл, из которого изготавливается денежный знак, символизирующий основную единицу денежной системы.
Формы металлических денег можно подразделить:
на первичные, данные природой (золотой песок, самородки); вторичные, подвергшиеся обработке (слитки, символические орудия труда, монеты).
Наиболее совершенной формой металлических денег является монета.
Исторический экскурс
Согласно версии, принадлежащей византийскому историку X в. Свиду, слово «монета» берет свое начало от имени древнеримской богини Юноны Монеты (Juno Moneta, Юнона Советчица), к предсказаниям которой прибегали в затруднительных случаях.
По преданию, во время неудачно складывавшегося начального периода хода военных действий в 281-276 гг. до н.э. с царем Пирром (319-273 гг. до н.э.) римляне запросили у жрецов Юноны совета о том, где добыть денег на ведение войны. Жрецы богини уверили народ, что «война начата справедливо, поэтому недостатка в средствах не будет». Предсказание сбылось, средства нашли, и война была выиграна. Римляне в знак благодарности на территории храма Юноны Монеты разместили мастерские для чеканки денег, на которых делалось ее изображение и надпись «Монета». Такие деньги и стали называть монетами. Впоследствии термин был распространен на все виды металлических денег.
В России слово «монета» стало популярным во времена правления Петра I.
Монета - клейменый слиток из денежного металла единой формы, фиксированного веса и определенного достоинства. Лицевая сторона монеты называется аверс (от франц. avers), решка или решетка; оборотная сторона - реверс (от франц. revers ) или орел; ребро - гурт (от нем. Hurt).
В настоящее время чеканят разменные, памятные и инвестиционные монеты.
Современные разменные монеты - денежные знаки, которые служат для размена банкнот и расчетов между продавцом и покупателем с максимальной точностью. Вследствие быстрой оборачиваемости и существенного износа разменные монеты чеканятся из дешевых металлов. Общее количество выпускаемых в стране монет обычно ограничено одной монетой на душу населения.
Памятные монеты выпускаются к какому-нибудь значимому событию и собираются коллекционерами. Коллекционная ценность зависит от тиража, уровня художественного решения, дизайна, непосредственного события, к которому выпущена памятная монета.
Инвестиционные монеты часто нс представляют особой художественной ценности, их стоимость определяется стоимостью драгоценного металла, из которого они изготовлены.
Формы бумажных денег. Бумажные (в отдельных странах пластиковые) денежные знаки олицетворяют институционализированный тип денег, т.е. таких денег, которые привнесены в хозяйственную систему общественными нормами и правилами.
Первые бумажные деньги стали печатать в Китае . Они были серо-черного цвета из бумаги тутового дерева, имели надпись: «Билет государственного банка империи Мин, обращается во все времена». О них упоминал итальянский путешественник Марко Поло, посетивший в 1286 г. Пекин. Бумажные деньги просто поразили его воображение: «...про великого хана сказать можно - алхимию он знает вполне... Изготавливается по его приказу такое множество этих денег, что все богатство в свете можно ими купить. Все его подданные повсюду, скажу вам, охотно берут в уплату эти бумажки, потому что, куда они ни пойдут, за все они платят бумажками - за товары, за жемчуг, за драгоценные камни, за золото и за серебро: на бумажки все могут купить и за все ими уплачивать...». В 1620 г. обращение бумажных денег вследствие резкого обесценения было запрещено.
Во многих странах мира предложения о широкой эмиссии бумажных денег, направленной на замену денег металлических, воспринимались крайне негативно. «Советовать государству обратиться к бумажным деньгам то же, что советовать молодому человеку идти в игорный дом!» - полагал граф Е. Ф. Канкрин, министр финансов Российской империи в 1823- 1844 гг.
Историческими предшественниками бумажных денег были векселя.
Вексель (от нем. Wechsel ) - ценная бумага строго установленной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. Передача прав по векселю происходит путем совершения специальной надписи - индоссамента.
Собственно бумажные денежные знаки можно подразделить: на банковские и казначейские билеты.
Банковский билет , или банкнота (от англ, bank-note - банковский билет, вексель банка), - бумажный денежный знак, беспроцентный кредитный билет, выпускаемый эмиссионным банком. Банкноты с полным покрытием разменивалась на золото в неограниченном количестве; лимитом эмиссии являлся золотой запас банка. Банкноты без покрытия не имели обеспечения, размен на полноценные деньги не производился. Право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения. Свойствами современных банкнот являются:
- - необеспеченность;
- - принудительность номинала;
- - беспроцентность.
Казначейские билеты - бумажные денежные знаки обычно небольшого номинала, выпускаемые государственным казначейством. Казначейские билеты - дети нужды. Их эмиссия вызывалась чрезвычайными обстоятельствами, требующими неотлагательного покрытия государственных расходов, поэтому не имела обеспечения драгоценными металлами, им в отличие от банкнот не гарантировался обмен на золото.
После крушения золотого стандарта различие между банкнотами и казначейскими билетами исчезло.
Формы цифровых денег. Факт появления цифровых денег доказывает: новая информационная экономика порождает новые формы денег. Широкое распространение терминов «цифровые деньги», «электронные деньги» отражает, с одной стороны, формирование информационной экономики, с другой стороны, применение современной электронной техники и развитие технологий расчетов в банковском деле. Покупательная способность цифровых денег определяется информацией о стоимости тех товаров, которые включаются, перемещаются или покидают сферу воспроизводства в обмен на эти деньги.
К формам цифровых денег относятся:
- - записи на бумажных и электронных носителях, связанные с сохранением покупательной способности;
- - интернет-деньги;
- - электронные деньги, существующие в платежах, осуществляемых в режиме реального времени;
- - виртуапьные деньги.
В полной мере к рыночным формам универсальных требований можно отнести соответствующие записи на счетах кредитных институтов (банков).
Многие формы цифровых денег в современных условиях - это разновидность частных денег. Частные деньги (в отличие от общегосударственных, обслуживающих народнохозяйственный оборот) создаются частными юридическими и физическими лицами с целью осуществления платежей, связанных с частными потребностями в рамках обособленного хозяйственного оборота. К ним, по сути дела, относятся электронные деньги.
Согласно Федеральному закону от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронные денежные средства - это такие денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные сродства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
Таким образом, электронные деньги характеризуют такие обязательства эмитента в денежном виде, которые:
- - фиксируются и хранятся исключительно с использованием электронных средств платежа;
- - учитываются на специально открываемых счетах;
- - принимаются в качестве средства платежа другими (помимо эмитента) организациями.
Важными свойствами электронных денег являются:
- - анонимность (отправитель и получатель денег имеют право оставаться полностью неизвестными друг другу);
- - делимость;
- - портативность.
Вместе с тем не преодолена ограниченность оборота электронных денег, вызывающаяся проблемами:
- - безопасности (несовершенство технологий защиты информации);
- - места использования (наличие электронного терминала);
- - присутствия в расчетах третьей стороны (при расчетах банковскими картами). Поэтому электронные деньги используются ограниченным числом участников электронного оборота денег.
Отметим, что в соответствии с российским законодательством не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.
Одним из самых ярких примеров цифровых денег является биткоин (ВТС) (от англ, bit - бит, единица информации и coin - монета) - виртуальная валюта, которую могут использовать для оплаты товаров или услуг у продавцов, готовых их принимать. Важнейшая характеристика, роднящая биткоины с истинными деньгами, состоит в том, что биткоины не представляют собой долгового обязательства эмитента. Котировка бигкоинов основана на доверии к нему, формируется исключительно балансом спроса и предложения.
Банк России не оставил это явление без внимания. С одной стороны, согласно его информации - по «виртуальным валютам» отсутствует обеспечение и юридически обязанные по ним субъекты. Операции по ним носят спекулятивный характер, осуществляются на так называемых «виртуальных биржах» и несут высокий риск потери стоимости. Банк России предостерегает граждан и юридических лиц, прежде всего кредитные организации и некредитные финансовые организации, от использования «виртуальных валют» для их обмена на товары (работы, услуги) или на денежные средства в рублях и в иностранной валюте. Согласно сг. 27 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) выпуск на территории Российской Федерации денежных суррогатов запрещается.
В связи с анонимным характером деятельности по выпуску «виртуальных валют» неограниченным кругом субъектов и по их использованию для совершения операций «граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность. Банк России предупреждает, что предоставление российскими юридическими лицами услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 1 .
Формы денежных суррогатов. Денежные суррогаты можно классифицировать следующим образом:
- - национальные (казначейские обязательства, налоговые льготы, региональные «деньги» и др.);
- - иностранные (иностранная валюта в случае законодательного запрета на ее обращение внутри страны);
- - коммерческие (финансовые векселя, расписки и др.);
- - прочие (талоны, бутылка водки, пачки сигарет, жетоны метро и т.д.).
Фальшивые деньги в отличие от денежных суррогатов произведены
с прямым нарушением закона (например, бумажные деньги и монеты, изготовленные нс на предприятиях Гознака ). Фальшивые формы денег чаще всего имитируют фидуциарные денежные знаки.
Изготовление в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте подлежит уголовному наказанию согласно ст. 186 Уголовного кодекса Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ.
Деньги имеют многовековую историю. Они появились около семи тысяч лет назад и развивались вместе с развитием человеческого общества, оказывая большое влияние на него. Особенно быстрые изменения в обращении денег происходят в последние десятилетия. Необычайно возрастает роль денег в развитии экономики, усложняются формы и виды денег, а это, как справедливо отмечается в отечественных публикациях, усиливает разноголосицу в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами.
Все разнообразие «денежного мира» можно подразделить, прежде всего, на два типа и две формы, включающие различные виды денег.
К основным типам денег относятся полноценные и неполноценные деньги; к основным формам денег - наличные и безналичные; к основным видам - товарные, металлические, бумажные и виртуальные (электронные). Основная историческая тенденция - трансформация денег - от полноценных к неполноценным, а последних - от наличных к безналичным (виртуальным). Эта главная тенденция в конечном счете означает прогресс в развитии денежного обращения и в то же время усложнение процесса его организации и управления им.
Выше было показано, что природа денег товарная. Они не только обслуживали обмен товаров, но и сами являлись таковыми, причем самыми лучшими для выполнения денежных функций товарами - благородными металлами. Первоначально металлические деньги принимали форму различных орудий труда, затем украшений и, наконец, слитков. Однако возникали трудности в определении веса и качества слитков, т.е. их стоимости. Поэтому государство взяло на себя обязанности по удостоверению чистоты и веса металла и закрепило единую форму слитков в виде монет. Монета представляет собой денежный знак, отчеканенный из металла - золота, серебра, меди, других металлов и их сплавов, удостоверенный штемпелем государства. Имеет лицевую (аверс) и оборотную (реверс) стороны и обрез (гурт). Слово «монета» происходит от названия храма Юноны Монеты, в котором во времена Римской республики находился монетный двор. Чеканка монет зародилась в Лидии предположительно в первой четверти VII в. до н.э.
Чеканка монет ознаменовала завершение формирования полноценных денег. Основным свойством полноценных денег была их способность к саморегулированию в процессе обращения. Они свободно входили (свободная чеканка монет) и свободно выходили из обращения. При избытке полноценных денег в обращении происходило их относительное обесценение (росли цены на товары) и часть денег изымалась в сокровища. При недостатке их относительная стоимость повышалась (снижались цены на товары, владельцам золота было выгодно покупать дешевеющие товары) и деньги возвращались из сокровищ в обращение.
Рубеж XIX-XX вв. - расцвет золотого стандарта. Наряду с полноценными деньгами, уже давно обращались неполноценные деньги. В 1885 г. в 11 промышленно развитых странах металлические деньги составляли только 34% всей денежной массы, в том числе золото - 23%, серебро - 11%, а 66% приходилось на кредитно-бумажные деньги (25% - наличные деньги и 41% - средства на банковских чековых счетах).
Первым видом неполноценных денег были стершиеся монеты, которые обращались наряду с полноценными. Второй вид неполноценных денег - фальшивые монеты. Фальшивомонетничество - сознательное снижение веса монет государством для получения дополнительного дохода. Третий вид неполноценных денег - бумажные деньги, которые впервые появились в Китае на рубеже I и II тысячелетий. В Европе бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641), затем во Франции (1701), в России - в 1769 г. при императрице Екатерине Великой.
Поначалу бумажные деньги, выпускаемые государством, разменивались на золото. Но государственные расходы росли значительно быстрее, чем золотые запасы, особенно во время войн, социальных потрясений и стихийных бедствий, и от обмена казначейских билетов на золото пришлось отказаться. Постепенно, особенно в мирное время, государства переходят на финансирование дефицита бюджета не с помощью эмиссии бумажных денег, а посредством выпуска государственных облигаций и казначейских векселей. Произошла трансформация бумажных денег в государственные ценные бумаги (первый вид бумажных денег).
Второй вид бумажных денег - кредитные деньги, возникшие на базе развития кредита. Различают две разновидности кредитных денег:
- 1) небанковские кредитные деньги - векселя небанковских организаций, возникающие на базе коммерческого кредита;
- 2) банковские кредитные деньги: а) банкноты, возникающие на базе банковского кредита (наличные деньги); б) депозиты до востребования (безналичные депозитные деньги).
Вексель , первая разновидность кредитных денег, - письменное безусловное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного срока. Первоначально это были простые долговые расписки (Вавилон, I тысячелетие до н.э.). В XII в. в Италии получили распространение переводные векселя, которые обращались как инструменты замещения полноценных денег в обращении. Однако сфера обращения товарных векселей была весьма ограниченной, как и сфера коммерческого кредитования. Это узкое место весельного обращения было преодолено с переходом к капитализму и появлением банкнот.
Банкнота - вексель на банкира (первые банковские кредитные деньги) - это обязательство банка-эмитента предъявителю. Банкноты выпускались под обеспечение коммерческими векселями, т.е. заменяя их, и тем самым расширяли сферу денежного обращения. Однако и это был лишь промежуточный вид кредитных денег. Дальнейшее развитие кредитования и нарастающий переход от полноценного денежного обращения к обращению неполноценных денег требовали установления государственного денежно-кредитного регулирования и монополизации эмиссий банкнот центральными банками. К концу XIX в. этот процесс был практически завершен.
В XX в. произошла полная демонетизация золота, т.е. утрата золотом функций денег, исключение золота из внутреннего и внешнего денежного обращения. Во внутреннем обращении развитых суверенных государств это произошло в начале 1930-х гг. Из внешнего обращения, т.е. из международных отношений, золото было исключено в 1970-е гг., когда прекратился обмен единственной резервной валюты - доллара на золото. В результате Ямайской реформы мировой валютной системы Международный валютный фонд отменил официальную цену золота и золотые паритеты валют. Сегодня золото еще остается частью золотовалютных резервов. Однако оно может выступать в качестве денег лишь после продажи за конвертируемую валюту.
Вместе с демонетизацией золота происходил процесс дематериализации денег, т.е. переход от наличных и полноценных денег к неполноценным безналичным деньгам. Если к началу XX в. в мире преобладали наличные расчеты, то к началу XXI в. они составляют лишь несколько процентов. А вместе с переходом от полноценных к неполноценным деньгам изменялись и законы денежного обращения.
Различие законов обращения полноценных и неполноценных денег было раскрыто еще К. Марксом. Он писал: «В обращении знаков стоимости все законы действительного денежного обращения выступают перевернутыми и поставленными на голову. В то время как золото обращается потому, что имеет стоимость, бумажные деньги имеют стоимость потому, что они обращаются. В то время как при данной меновой стоимости товаров количество находящегося в обращении золота зависит от его собственной стоимости, стоимость бумажных денег зависит от находящегося в обращении их количества. В то время как количество находящегося в обращении золота увеличивается или уменьшается вместе с повышением или падением товарных цен, товарные цены повышаются или падают, по-видимому, в зависимости от изменения количества бумажных денег, находящихся в обращении. В то время как товарное обращение может поглотить только определенное количество золотой монеты и потому попеременное сокращение или увеличение обращающихся денег представляется необходимым законом - бумажные деньги могут вступать в обращение, по-видимому, в любом количестве. В то время как государство фальсифицирует золотую и серебряную монету и тем самым нарушает функционирование ее в качестве средства обращения, если оно выпускает монету хотя бы на 1 / т грамма ниже ее номинального содержания, оно совершает вполне правильную операцию, выпуская лишенные стоимости бумажные билеты, не имеющие с металлом ничего общего, кроме их монетного названия. В то время как золотая монета, очевидно, представляет стоимость товаров лишь постольку, поскольку последняя сама выражена в золоте или представлена в виде цены, кажется, будто знак стоимости представляет непосредственно стоимость товара».
Таким образом, деньги представляют собой всеобщий стоимостный эквивалент, т.е. измеритель стоимости всех товаров.
Деньги - специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг. По самой распространённой версии, русское слово «деньги» произошло от тюркского «тенге».
До появления денег был бартер - прямой безденежный обмен товарами. Деньги возникли при переходе от натурального хозяйства к производству товаров. В различных регионах мира использовали в качестве денег различные вещи (товарные деньги): скот, меха, шкуры животных, жемчужины. Позднее в качестве денег стали использовать золото и серебро , сначала в виде слитков, а затем в виде монет.
Постепенно золотые и серебряные монеты вытеснили остальные товары из обращения в качестве денег. Это связано с удобством их хранения, дробления и соединения, относительной большой стоимостью при небольшом весе и объёме, что очень удобно для обмена.
Благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарам на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара, а второй в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте.
Функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса. Товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы, как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.
В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При зтом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота независимо от наличия золотого обеспечения.
ВИДЫ ДЕНЕГ
У денег чрезвычайно много разновидностей. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы. Они различаются и типом денежного материала, и способами обращения, и использованием, и учетом денежной массы, и возможностями превращения одних видов в другие. Но исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.
Товарные деньги (натуральные, вещественные, действительные, настоящие) - это продукты, обладающие самостоятельной стоимостью и полезностью. Они включают все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, и т.п.), а также металлические деньги - медные, бронзовые, серебрянные, золотые полновесные монеты.
Обеспеченные деньги (разменные, представительские) могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного продукта или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.
Фиатные деньги (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) не имеют самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Они не имеют ценности, но способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории. На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счете в банке.
Кредитные деньги - это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги, которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок.
Выделяют также такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные и безналичные.
Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать их покупательную способность. Покупательная способность, в свою очередь, адекватна внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные деньги подразделяются на товарные и металлические.
Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными и необеспеченными; хартальными и денежными суррогатами (в зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков). Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами, считаются представителями полноценных денег и, не имея собственной стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость – мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные. Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним субъектов хозяйствования.
Хартальные – виды неполноценных денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством.
Наличные деньги – это те, что находятся на руках у населения и обслуживают розничный товарооборот, а также личные платежно-расчетные операции. Таким образом, наличность - это металлические и бумажные деньги, которые передаются из рук в руки в натуральном виде.
Безналичные деньги - это основная масса денежных средств на банковских счетах . Их также называют депозитными или кредитными деньгами безналичного расчета.
Формой денег называют внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают следующие формы денег: металлические, бумажные, кредитные, вексель, банкнота, депозитные, чеки, безналичные, электронные.
МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ДЕНЬГИ
Из многих видов товарных денег выделились драгоценные металлы , которые постепенно стали универсальной формой денег. Они не портились с течением времени и легко делились на части. Эти металлы обладали одновременно высокой стоимостью и относительно широкой распространенностью (они встречаются практически во всех регионах планеты, но в малой концентрации).
Примерно в конце 7 века до н. э. в Лидии (Малая Азия) были изобретены монеты – круглые слитки драгоценных металлов, чьи стандарты гарантировались государственной чеканкой. Монеты быстро стали универсальным средством обмена для большинства цивилизаций Старого Света. Поскольку золотые и серебряные монеты обладали собственной ценностью, их можно было использовать во всех странах, где были в ходу металлические деньги. Однако каждое государство стремилось чеканить собственную монету, демонстрируя этим свой суверенитет.
Металлические деньги являются действительными деньгами, т.е. у них номинальная стоимость соответствует реальной стоимости или стоимости металла, из которого они изготовлены.
БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ
Исторически бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. На начальном этапе они выпускались государством наряду с золотыми монетами и с целью их внедрения обменивались на них. Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом. Бумажные деньги выполняют лишь две функции, являясь средством обращения и средством платежа. Государство, постоянно испытывающее недостаток в финансовых ресурсах, как правило, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного обращения и платежного оборота. Отсутствие золотого обмена делает их непригодными к выполнению функции сокровища и излишек их не может сам уйти из обращения.
КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где они выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок.
Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Ссуда выдается под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах.
Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Их выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитных операций. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Вексель
Вексель - первый вид кредитных денег, возникший в результате торговли с рассрочкой платежа. Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору.
В настоящее время имеются также казначейские векселя, которые выпускаются государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия. Платежная гарантия векселя возрастает при акцепте (согласии) банком – это акцептованный вексель.
Особенностями векселя являются:
абстрактность - на векселе не указан вид сделки;
бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия
принудительных мер после составления акта о протесте;
обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с
передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность
взаимного зачета вексельных обязательств;
вексель обслуживает только оптовую торговлю, в которой сальдо взаимных требований
погашается наличными деньгами;
в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц.
Банкнота
Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность.
Банкнота от векселя отличается:
1. По срочности - вексель представляет собой срочное долговое
обязательство (3-6 месяцев), банкнота - бессрочное долговое обязательство.
2. По гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным
предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается
центральным банком и имеет государственную гарантию.
Классическая банкнота (т. е. разменная на металл) отличается от
бумажных денег:
1. По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как
средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа.
2. По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение
министерство финансов, банкноты - центральный банк.
3. По возвратности - классические банкноты по истечении срока
векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк,
бумажные деньги не возвращаются.
4. По разменности - классическая банкнота по возвращении в банк
разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были
неразменными.
В настоящее время банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки , обмена иностранной валюты на банкноты, данной страны.
Современные банкноты не размениваются на золото и не всегда обеспечены товарами. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства.
Депозитные деньги
Это числовые записи на счетах клиентов в банке. Они появляются при предъявлении владельцами веселя к его учету в банке. Банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.
Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.
Депозит, как и вексель, имеет двойную природу. С одной стороны это денежный капитал, а с другой стороны платежное средство. Разрешение противоречия депозита между функцией капитала (сбережения) и платежной функцией осуществилось благодаря разделению депозита на текущий счет и сберегательный, срочный депозит.
Чеки
Чек – денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о
выплате держателю чека указанной суммы. Существуют следующие виды чеков;
1. Именные - выписанные на определенное лицо без права передачи.
2. Ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому
лицу по индоссаменту.
3. Предъявительские - по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека.
4. Расчетные - используемые только при безналичных расчетах.
5. Акцептованные - по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж
определенной суммы.
Сущность чека заключается в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа, а также является орудием безналичных расчетов.
Безналичные деньги
В развитых странах с рыночной экономикой большая часть средств обращения приходится на безналичные деньги. Безналичные деньги - записи на счетах в центральном банке и его отделениях, а также вклады в коммерческих банках.
Безналичные деньги по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же они выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед ними.
Электронные деньги
Конец XX века ознаменован переходом к новому виду денег - «электронным». Это стало возможным благодаря массовому выпуску компьютеров, что позволило перейти к электронным платежным переводам.
Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя.
Электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя.
В основе электронных денег лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.
Следует также различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Фиатные обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Нефиатные - являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем.
Электронные деньги постепенно вытесняют чеки и заменяют их кредитными карточками - средством расчетов, замещающим наличные деньги, а также средством получения краткосрочных ссуд в банках.
ФУНКЦИИ ДЕНЕГ
Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу содержания денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества. Деньги свои функции могут выполнять лишь при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления. В развитом товарном хозяйстве деньги выполняют следующие функции: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.
Функция меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров и услуг. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется его ценой. На рынке цены могут отклоняться вверх или вниз от стоимости (в зависимости от соотношения спроса и предложения). Деньги также используются при регистрации стоимостного выражения какого-либо экономического параметра или записи обязательств.
Функция денег как средства обращения используется в качестве посредника в актах купли-продажи товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность).
Функция денег как средства платежа появилась в связи с развитием кредитных отношений, то есть с возможностью отсрочки платежа. Данную функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных отношениях с финансовыми органами, также при погашении задолженности по заработной плате и пр.
Функцию средства накопления выполняют деньги, непосредственно не участвующие в обороте. Деньги как средство накопления позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции. Чтобы деньги не обесценивались, широко практикуется их накопление в виде золота, иностранной валюты, недвижимости, ценных бумаг.
Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты - доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты.
В современной рыночной экономике функции денег претерпели видоизменения. Товарно-денежные отношения приобрели всеобщий и глобальный характер. Таким образом, все без исключения товары, услуги, природные и интеллектуальные ресурсы, а также труд и способности людей оцениваются сегодня в денежной форме.
